ข้อ |
เกณฑ์มาตรฐาน |
ผลการดำเนินงาน |
หลักฐาน |
1 |
มีการแต่งตั้งคณะกรรมการหรือคณะทำงานบริหารความเสี่ยง โดยมีผู้บริหารระดับสูงและตัวแทนที่รับผิดชอบพันธกิจหลักของสถาบันร่วมเป็นคณะกรรมการหรือคณะทำงาน |
สำนักศิลปะและวัฒนธรรม ได้มีการแต่งตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายในของสำนักศิลปะและวัฒนธรรม ตามคำสั่งมหาวิทยาลัยราชภัฏนครราชสีมา ที่ 3183/2555 (สวธ. 7.4-1) ได้มอบหมายหน้าที่การปฏิบัติงาน ตามหลักของสถาบัน เพื่อให้เป็นไปตามระเบียบคณะกรรมการตรวจเงินแผ่นดิน ว่าด้วยมาตรฐานการควบคุมภายใน พ.ศ. 2544 |
สวธ. 7.4-1
|
คำสั่งมหาวิทยาลัยราชภัฏนครราชสีมา ที่ 3183/2555 เรื่อง แต่งตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายในสำนักศิลปะและวัฒนธรรม |
2 |
มีการวิเคราะห์และระบุความเสี่ยง และปัจจัยที่ก่อให้เกิดความเสี่ยงอย่างน้อย 3 ด้าน ตามบริบทของสถาบัน จากตัวอย่างต่อไปนี้
- ความเสี่ยงด้านทรัพยากร (การเงิน งบประมาณ ระบบเทคโนโลยีสารสนเทศ อาคารสถานที่)
- ความเสี่ยงด้านยุทธศาสตร์ หรือกลยุทธ์ของสถาบัน
- ความเสี่ยงด้านนโยบาย กฎหมาย ระเบียบ ข้อบังคับ
- ความเสี่ยงด้านการปฏิบัติงาน เช่น ความเสี่ยงของกระบวนการบริหารหลักสูตร การบริหารงานวิจัย ระบบงาน ระบบประกันคุณภาพ
- ความเสี่ยงด้านบุคลากรและความเสี่ยงด้านธรรมาภิบาล โดยเฉพาะจรรยาบรรณของอาจารย์และบุคลากร
- ความเสี่ยงจากเหตุการณ์ภายนอก
- อื่น ๆ ตามบริบทของสถาบัน |
คณะกรรมการบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายในได้มีการประชุมเรื่องการบริหารความเสี่ยง (สวธ. 7.4-2) (สวธ. 7.4-3) มีการวิเคราะห์และระบุความเสี่ยงพร้อมปัจจัยที่ก่อให้เกิดขึ้นที่และจัดลำดับความเสี่ยงที่มีความสำคัญ อาจจะส่งผลกระทบทั้ง 3 ด้านที่มีความเสี่ยงสูง คือ
ความเสี่ยง ความไม่พร้อมในการให้บริการ
ปัจจัยเสี่ยง ขาดทรัพยากรในการปฏิบัติงาน
ผลกระทบ ไม่เพียงพอต่อการให้บริการ /ไม่บรรลุแผนปฏิบัติงาน
ความเสี่ยง ผู้เข้ารับการให้บริการไม่เกิดความประทับใจ
ปัจจัยเสี่ยง ขาดเครื่องอำนวยความสะดวกต่าง ๆ
ผลกระทบ ไม่เกิดความประทับใจต่อผู้มาเยี่ยมชม
ความเสี่ยง ทรัพยากรไม่เพียงพอต่อการปฏิบัติงาน
ปัจจัยเสี่ยง ขาดทรัพยากรต่าง ๆ
ผลกระทบ ปฏิบัติงานไม่ได้ผลลัพธ์ตามที่ตั้งไว้ (สวธ. 7.4-4) |
สวธ. 7.4-2
สวธ. 7.4-3
สวธ. 7.4-4
|
รายงานการประชุมสำนักศิลปะและวัฒนธรรม27 กันยายน พ.ศ. 2555
แผนบริหารความเสี่ยง สำนักศิลปะและวัฒนธรรม ปี 2555 : แบบสอบถามระบุความเสี่ยง
บันทึกข้อความเรื่อง รายงานผลการจัดทำแผนบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายใน |
ข้อ |
เกณฑ์มาตรฐาน |
ผลการดำเนินงาน |
หลักฐาน |
3 |
มีการประเมินโอกาสและผลกระทบของความเสี่ยงและจัดลำดับความเสี่ยงที่ได้จากการวิเคราะห์ในข้อ 2 |
สำนักฯ ได้ประเมินโอกาสและผลกระทบของความเสี่ยง ตามหลักเกณฑ์ประเมินความเสี่ยง มีการจัดลำดับความสำคัญของความเสี่ยงแต่ละปัจจัยว่าความเสี่ยงใดมีความสำคัญ ผลสรุปคือ ความเสี่ยงที่ต้องดำเนินการคือ
- ความเสี่ยงด้านยุทธศาสตร์
- ความเสี่ยงด้านการปฏิบัติงาน
- ความเสี่ยงด้านทรัพยากร
ตามที่ปรากฏอยู่ในแผนบริหารความเสี่ยงของสำนักศิลปะและวัฒนธรรม ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2555 (สวธ. 7.4-5) |
สวธ. 7.4-5
|
แบบฟอร์มวิเคราะห์ความเสี่ยงวิเคราะห์จากกำหนดขอบเขตความรับผิดชอบตามประเด็นยุทธศาสตร์ (โอกาส และผลกระทบ) |
4 |
มีการจัดทำแผนบริหารความเสี่ยงที่มีระดับความเสี่ยงสูง และดำเนินการตามแผน |
สำนักฯ ได้จัดทำแผนบริหารความ ในแต่ละประเด็นความเสี่ยง ทำให้สำนักฯ มีแผนบริหารความเสี่ยงที่ผ่านการมีส่วนร่วมของบุคลากร ตามที่ปรากฏอยู่ในแผนบริหารความเสี่ยงของสำนักศิลปะและวัฒนธรรม ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2555 (สวธ. 7.4-6) |
สวธ. 7.4-6 |
แผนบริหารความเสี่ยงสำนักศิลปะและวัฒนธรรม ปี 2555 |
5 |
มีการติดตาม และประเมินผลการดำเนินงานตามแผน และรายงานต่อสภาสถาบันเพื่อพิจารณาอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง |
สำนักฯ มีการจัดทำรายงานแบบติดตามประเมินผลความเสี่ยง รอบ 6 เดือน และมีการประเมินผลความสำเร็จของการดำเนินงานเสนอให้ผู้บริหารประจำสำนักได้พิจารณา (สวธ. 7.4-7) |
สวธ. 7.4-7 |
รายงานผลการบริหารความเสี่ยง รอบ 6 เดือน |
6 |
มีการนำผลการประเมิน และข้อเสนอแนะจากสภาสถาบันไปใช้ในการปรับแผนหรือวิเคราะห์ความเสี่ยงในรอบปีถัดไป |
สำนักฯ มีนำเสนอแผนบริหารความเสี่ยง เสนอให้คณะกรรมการประจำสำนักฯ ได้พิจารณา ให้ความเห็นชอบข้อเสนอแนะ เพื่อจะได้ดำเนินการปรับแผนหรือวิเคราะห์ความเสี่ยงในปีถัดไป |
สวธ. 7.4-8 |
รายงานการประชุมสำนักศิลปะและวัฒนธรรม วันที่ 11 ตุลาคม พ.ศ. 2555 |
